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  • 퇴직연금 수령방법
    카테고리 없음 2021. 9. 7. 20:21
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    퇴직연금 수령방법

     

    우리나라의 물가는 꾸준히 상승하고 있습니다. 과거 3~4000원에 먹을 수 있었던 음식이 요즘에는 8~9000원으로 거의 200% 상승하였다고 볼 수 있는데요. 이러한 물가상승을 감안하면 국민 연금하나 만 가지고는 넉넉한 생활이 불가능할 것이라는 전망도 나오고 있습니다.

     

    그렇기 때문에 퇴직연금으로 부족한 국민연금을 보충하려는 분들이 늘어나고 계신데요. 은퇴준비를 위해서라면 꼭 알아야 하는 정보가 있어 소개해보려 합니다. 그래서 오늘은 퇴직연금 수령방법 그리고 세부사항들에 대해 확인해 보도록 하겠습니다. 

    퇴직연금 수령방법
    퇴직연금 수령방법

    목차


    1. 퇴직연금이란?
    2. 퇴직연금 종류
    3. 퇴직연금 수령방법
    4. 퇴직연금을 퇴직이전에 받는 방법
    5. 퇴직연금 관련 Q&A

     

    1. 퇴직연금이란?

     

    퇴직연금이란 근로자들의 노후 소득보장과 생활의 안정을 위하여 근로자가 재직을 하는 기간 동안 사용자가 퇴직급여 지급 재원을 금융회사에 적립하여 사용자나 근로자가 운용을 통해 근로자 퇴직 시 연금이나 일시금으로 지급하는 제도를 말합니다. 퇴직연금제도는 확정급여형, 확정기여형, 개인형퇴직연금으로 분류되는데요.

     

    우리가 알고 있는 퇴직금은 근속연수 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 퇴직시 일시금으로 지급하는 것을 말하며 퇴직연금과는 상이합니다. 퇴직연금은 퇴직급여가 금융회사에 차곡차곡 적립되는 시스템이며 근로자는 사용자의 적립금으로 체불 걱정 없이 퇴직급여를 수령하고 사용자는 부담금 납입금에 대한 법인세 절감이 가능합니다.

     

    또한 사용자는 확정급여형 퇴직연금의 운용수익으로 퇴직급여 지급 부담을 줄이고 근로자는 확정기여형 퇴직연금의 운용수익으로 퇴직급여를 증액시킬 수 있습니다. 근로자가 회사를 이직하더라도 개인형 퇴직연금제도를 통하여 퇴직급여를 지속적으로 적립할 수 있으며 55세 이후 연금으로 수령하여 다양한 노후 설계가 가능합니다.

     

    퇴직금제도의 경우 최종 임금을 기준으로 퇴직급여액이 정해지기 때문에 유연성이 떨어질 수 있습니다. 하지만 확정기여형 퇴직연금의 경우에는 매년 임금 총액의 1/12 이상 금액을 적립할 수 있으며 연봉제, 성과금제 등 임금체계의 변화에 맞추어 퇴직급여의 수준이 변화되므로 유연한 대응이 가능합니다.

    퇴직연금이란?

     

    2. 퇴직연금 종류

     

    1) 확정급여형 제도

     

    기업이 퇴직급여를 운영하고 기업이 투자성과를 책임지는 제도로 근로자가 받을 퇴직금 급여의 수준이 사전에 결정되어 있는 퇴직연금제도입니다. 회사는 금융기관을 통하여 근로자의 퇴직금을 운용하며 근로자는 정해져 있는 퇴직금을 받는 제도입니다. 퇴직금은 직전 3개월 평균 임금 X  근속연수로 계산됩니다.

    2) 확정기여형 제도

     

    확정기여형은 회사가 부담금을 금융기관에 납부하고 근로자가 상품에 투자하는 제도를 말합니다. 회사가 부담해야 할 부담금 수준이 사전에 결정되어 있으며 사용자가 부담해야 할 부담금 수준 역시 사전에 결정되어 있습니다. 입금된 금액을 근로자가 운용하여 부담금과 그 운용 결과를 퇴직금으로 받을 수 있습니다. 퇴직금은 매년 임금총액 X 1/12 +- 운용수익으로 계산됩니다.

     

    3) 혼합형 제도

     

    혼합형은 근로자가 확정급여형과 확정기여형을 동시에 가입하는 제도를 말합니다. 근로자가 이 두 가지 제도를 사전에 정해진 비율대로 동시에 가입이 가능하며 비율은 회사에서 정한 비율로 가입이 가능합니다. 

    퇴직연금 종류

    3. 퇴직연금 수령방법

     

    퇴직금은 일시금으로 받는 경우와 연금으로 받는 경우로 나누어집니다. 연금 수급조건은 55세 이상, 퇴직연금 가입기간이 10년 이상인 경우 수령이 가능합니다. 퇴직연금 수령절차는 아래와 같습니다.

     

    • 퇴직연금 수령방법
    • 퇴직 신청 : 근로자는 회사에 퇴직 신청을 합니다.
    • 퇴직금 지급 지시 : 회사는 근로자의 요청에 따라 퇴직연금 사업자에게 퇴직금을 지급할 것을 요청합니다.
    • 퇴직자의 DC계조 내 투자 상품 매도 : 퇴직연금사업자는 근로자의 DB 나 DC제도에서 운용 중인 투자상품을 매각합니다.
    • 퇴직금 입금 : 그 금액을 근로자에게 퇴직급여로 지급합니다.

    퇴직연금 수령방법

     

    4. 퇴직연금을 퇴직이전에 받는 방법

     

    퇴직연금 제도에서 긴급자금을 확보해야 할 경우 중도인출이 가능합니다. 중도인출은 법에서 대통령령으로 정한 아래와 같은 사유가 있을 때 가능합니다.

    • 중도인출 가능 사유
    • 무주택자인 가입자가 본인의 명의로 주택을 구입하는 경우
    • 무주택자인 가입자가 주거목적의 전세금이나 임차보증금을 부담하는 경우
    • 가입자와 배우자, 가입자나 배우자와 생계를 같이 하는 부양가족이 질병이나 부상으로 6개월 이상 요양이 필요한 경우
    • 중도인출을 신청한 날로부터 5년 이내에 근로자가 파산신고를 하였거나 개인회생 절차를 개시 결정받은 경우
    • 천재지변으로 인한 피해로 인해 고용노동부 장관이 정하여 고시하는 사유와 요건에 해당하는 경우

    퇴직연금을 퇴직이전에 받는 방법

    5. 퇴직연금 관련 Q&A

     

    Q: 개인형 퇴직연금 (IRP)는 무엇인가요?

    A: 취업자가 재직 중에 자율적으로 가입하거나 이직할 때 받은 퇴직급여 일시금을 지속적으로 적립하거나 운용할 수 있는 퇴직연금제도를 말합니다. 

     

    Q: 개인형 퇴직연금에 가입하려면 어떻게 하나요?

    A: 취업자임을 증명할 수 있는 서류와 신분증을 가지고 퇴직연금을 취급하는 금융기관에 방문하셔야 합니다. 퇴직급여 일시금 수령자의 경우 퇴직소득 원천징수 영수증을 제출해야 합니다.

     

    Q: 개인형 퇴직연금에 가입하면 어떠한 세제혜택이 있나요?

    A: 개인형 퇴직연금 가입자는 연말정산 시 최대 연 700만 원의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 또한 연금으로 퇴직연금 수령 시 일시금 대비 30%가 절세됩니다.

     

    Q: 퇴직금을 월급에 포함해서 지급하는 것도 가능한가요?

    A: 안됩니다. 퇴직금은 퇴직금 지급 사유에 포함되는 경우 발생하며 후에 지급하는 것이 원칙입니다. 근로자와 미리 협의해도 효력이 없으며 이를 어길 시 3년 이하의 징역 또는 2000만 원 이하의 벌금에 처해질 수 있습니다.

     

    Q: 자신의 퇴직연금 액수는 어디에서 확인할 수 있나요?

    A: 금융감독원의 ‘통합 연금포털’에서 조회할 수 있습니다. 공동 인증서 등의 본인 인증을 통하여 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 적립금을 한눈에 살펴볼 수 있습니다.

     

    Q: 퇴직연금 제도 변경이 가능한가요?

    A: 회사 제도에 따라 다릅니다. 퇴직연금 제도를 한 가지만 도입하고 있는 회사도 있고 두 가지 모두 운용하는 경우도 있습니다. 근무 중인 회사의 퇴직연금 담당부서에 문의하는 것이 가장 정확합니다. 

     

    Q: 퇴직연금 운용사 변경이 가능한가요?

    A: 회사를 통하여 원하는 금융사로 이동을 신청할 수 있습니다. 증권사에 따라 이체 신청을 수시로 받는 곳도 있지만 일 년에 한두 번만 받는 경우도 있으니 확인해 보아야 합니다. 

     

    Q: 퇴직연금 운용사를 선택할 때 주의사항은 어떻게 되나요?

    A: 어떤 상품을 취급하고 있는지 잘 살펴보아야 합니다. 은행이나 증권사, 보험사 등 기관의 유형에 따라 취급할 수 있는 상품이 다르기 때문인데요. 이와 더불어 운용 수수료를 비교해 보는 것도 좋은 방법입니다.

     

    Q: 퇴직연금 제도 전환을 위해서는 노사합의를 거쳐야 한다고 합니다. 노사합의가 무엇인가요?

    A: 노사합의는 퇴직연급제도로 전환하기 위한 필수조건입니다. 근로자 대표의 동의를 말하며 근로자 과반수 이상으로 구성된 노동조합이 있는 경우에는 그 노동조합을 의미하고 없는 경우에는 근로자의 과반수를 말합니다.

     

    Q: 모든 사업장에서 퇴직연금제도를 실시해야 하나요?

    A: 모든 사업장에서 퇴직연금제도를 의무적으로 실시하도록 하는 것이 바람직하지만 사용자의 유동성 부담, 근로자들의 퇴직금에 대한 인식 등을 고려하여 현재는 개별 사업장에서 노사가 합의한 경우에만 퇴직금제도 대신에 실시하고 있습니다. 

    퇴직연금 관련 Q&A

    결론

     

    이상 퇴직연금 수령방법 그리고 세부사항들에 대해 확인해 보았습니다. 퇴직연금의 경우 절세 효과를 볼 수 있으며 안정적인 노후 생활로 사용될 수 있어 선호하시는 분들이 많이 계시는데요. 하지만 퇴직연금도 금융상품의 일부이므로 공부를 해야만 높은 수익을 얻을 수 있다고 생각합니다.

     

    100세 시대를 대비하기 위해 퇴직연금을 단순히 계좌에 적립하기만 하면 안 되는데요. 이번 기회에 자신의 은퇴설계를 위해 한번 공부해 보시는 기회 만들어 보시기 바랍니다. 

     

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